調查與掛名相關的違法行後，發現某些會計師事務所和會計師合謀協助外國人註冊公司，利用泰國公民掛名擔任董事和股東。此舉旨在規避要求外國人在泰國開展業務前須獲得許可的法律規定。違法者，包括協助者將面臨監禁和罰款。

根據草案，金融機構和從事反洗錢法規定職業的人員應向反洗錢辦公室報告法人、實體或其他人的受益所有人資訊。這還要求實質受益人提供這些資訊，但報告要求允許某些例外情況。